2019年铁岭市水利局决算公开细则

铁岭市财政局2019年

铁岭市水利局决算公开细则

附件：1

目    录

　　第一部分  铁岭市水利局概况

　　一、主要职责

　　二、部门决算单位构成

第二部分  铁岭市水利局2019年部门决算表

一、2019年度收入支出决算总表

二、2019年度收入决算表

三、2019年度支出决算表

四、2019年度财政拨款收入支出决算表

五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2019年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

八、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况表

　　第三部分 铁岭市水利局2019年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 铁岭市水利局部门概况

一、主要职责

贯彻执行国家税政方针、政策，负责：

（一）负责保障水资源的合理开发利用。拟订全市水利发展规划和政策，贯彻执行国家法律法规，起草规范性文件，组织编制全市水资源综合规划、重要河湖流域综合规划、防洪规划等水利规划。

（二）负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障。组织实施最严格水资源管理制度，实施水资源的统一监督管理，拟订全市和跨县（市、区）水中长期供求规划、水量分配方案并监督实施。负责重要流域、区域以及重大调水工程的水资源调度。组织实施取水许可、水资源论证和防洪论证制度，指导开展水资源有偿使用工作。指导水利行业供水和乡镇供水工作。

（三）组织实施国家和省、市水利工程建设有关制度，负责提出中央和省、市水利固定资产投资规模、方向、具体安排建议并组织指导实施，按规定权限审批、核准国家和省、市规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，提出中央和省、市水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理。

（四）指导水资源保护工作。组织编制并实施全市水资源保护规划。指导饮用水水源保护有关工作，指导地下水开发利用和地下水资源管理保护。组织指导地下水超采区综合治理。

（五）负责节约用水工作。拟订全市节约用水政策，组织编制全市节约用水规划并监督实施，组织拟订有关标准。组织实施用水总量控制等管理制度，指导和推动节水型社会建设工作。发布全市水资源公报。按规定组织开展水资源、水能资源调查评价和水资源承载能力监测预警工作。

（六）指导水利设施、水域及其岸线的管理、保护与综合利用。组织指导全市水利基础设施网络建设。指导市内重要河湖、河口的治理、开发和保护。指导河湖水生态保护与修复、河湖生态流量水量管理以及河湖水系连通工作。负责全市河道采砂管理工作。指导全市水库工程管理工作。

（七）指导监督水利工程建设与运行管理。指导具有控制性的和跨区域跨流域的重要水利工程建设与运行管理，组织提出、协调落实有关政策措施，指导监督工程安全运行，参与组织工程验收有关工作。

（八）负责水土保持工作。拟订全市水土保持规划并监督实施，组织实施水土流失的综合防治、监测预报并定期公告。负责建设项目水土保持监督管理工作，指导国家和省、市重点水土保持建设项目的实施。

（九）指导农村水利工作。组织开展大中型灌排工程建设与改造。指导农村饮水安全工程建设管理工作，指导节水灌溉有关工作。指导农村水利改革创新和社会化服务体系建设。指导农村水能资源开发、小水电改造和水电农村电气化工作。

（十）指导水利工程移民管理工作。拟订全市水利工程移民有关政策并监督实施，组织实施水利工程移民安置验收、监督评估等制度。指导监督水库移民后期扶持政策的实施，协调推动对口支援等工作。

（十一）负责重大涉水违法事件的查处，协调和仲裁跨县（市、区）水事纠纷，指导水政监察和水行政执法。依法负责水利行业安全生产工作，组织指导水库、水电站大坝、农村水电站等水利工程的安全监管。指导全市水利建设市场的监督管理，组织实施水利工程建设的监督。

（十二）开展水利科技和外事工作。组织开展水利行业质量监督工作，拟订铁岭水利行业的技术标准、规程规范并监督实施。

（十三）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制全市洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指导实施。承担水情旱情监测预警工作。组织编制全市重要河湖和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案，按程序报批并组织实施。承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。承担台风防御期间重要水工程调度工作。

（十四）市河长制办公室设在市水利局，承担全市河长制的组织实施工作。负责全面推行河长制工作的组织协调、调度督导、检查考核，落实市总河长、副总河长及河长确定的事项，协调市直有关部门开展河长制相关工作。

（十五）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十六）职能转变。市水利局应切实加强水资源综合利用、优化配置和节约保护。坚持节水优先，从增加供给转向更加重视需求管理，严格控制用水总量和提高用水效率。坚持保护优先，加强水资源、水域和水利工程的管理保护，维护河湖健康美丽。坚持统筹兼顾，保障合理用水需求和水资源的可持续利用，为经济社会发展提供水安全保障。

二、部门决算单位构成

共有1家预算单位，其中行政单位1家，事业单位0家。

纳入铁岭市水利局部门2019年部门决算编制范围的一级预算单位包括：

1铁岭市水利局本级机关

第二部分 铁岭市水利局部门决算公开表

（链接以下部门决算表）

附件：水利局19年决算公开情况表.xls

一、2019年度收入支出决算总表

二、2019年度收入决算表

三、2019年度支出决算表

四、2019年度财政拨款收入支出决算表

五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2019年度政府性基金财政拨款收入支出决算表

八、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况表

第三部分 2019年部门决算情况说明

一、收支决算总体情况

（一）2019年收入总计  1162.08     万元。包括:

1.财政拨款收入       1162.08万元，其中：公共预算财政拨款收入      1162.08万元，政府性基金收入   0   万元。

2.上级补助收入   0   万元，主要是      0收入。

3.事业收入 0     万元，主要是 0     收入。

4.经营收入    0  万元，主要是   0   收入。

5.附属单位上缴收入     0  万元，主要是     0 收入。

6.其他收入    0   万元，主要是     0  收入。

7.用事业基金弥补收支差额     0 万元，主要是  0    收入。

8.上年结转和结余   0     万元，主要是 0      收入。

收入增减情况。2019年，铁岭市水利局部门决算收入1162.08万元，与2018年相比，今年收入增加237.52  万元，增长25.69   %，财政拨款收入增加主要原因：机构改革后，物资处及水利中心人员调入防汛办导致人员增加，同时项目拨款增加。

（二）支出总计1162.08  万元，包括：

1.基本支出   597.96   万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出      488.09万元，对个人和家庭的补助支出  67.98    万元，商品和服务支出  41.89 万元，资本性支出    0万元。

2.项目支出    564.13 万元，主要包括  1、节能环保支出：可再生能源发展专项资金10.5万元；2、一般行政管理事务29.10万元：其中增核赴西安、北京考察学习费 5.10万元，水情信息服务24万元；3、水利行业业务管理费： 水利工程建设管理工作资金21万元；4、水利前期工作227.95万元：其中重点项目水利前期费9.95万元，增核市河长制信息平台建设和一河一策治理及管理费98万元，水生态文明试点城市建设项目经费90万元，南城子水库除险加固项目前期费30万元  ；5、水资源节约管理与保护48.66万元：其中农村水电增效扩容改造25万元，河长制河道综合治理费23.66万元 ；6防汛支出：防汛抗旱工作经费26.30万元；7、农田水利47万元：其中农建绩效考评工作经费7万元，大禹杯奖补40万元；8、其他水利支出112.22万元，其中;辽河源头展馆维修25.50万元，防汛抗旱物资购置及设备维修保养28万元, 物资处人员工资及经费51.94万元，河湖长制条例宣传贯彻工作经费5万元，购置软件经费1.78万元；9、江河湖库水系综合整治：省防汛抗旱物资定点仓库代储41.40万元；

3.上缴上级支出     0 万元。4.经营支出     0 万元。

5.对附属单位补助支出    0  万元。

支出增减情况。2019年铁岭市水利局本级支出增加  237.52   万元，比上年支出增长 25.69 %，主要原因：机构改革后，物资处及水利中心人员调入防汛办导致人员增加，同时项目拨款增加。

（三）年末结转万元和结余   0  万

二、2019年部门财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

2019年财政拨款支出  1162.08  万元，其中：基本支出     597.96万元，项目支出 564.13    万元。与上年相比，财政拨款支出增加237.52 万元，增长25.69   %，主要原因：机构改革后，物资处及水利中心人员调入防汛办导致人员增加，同时项目拨款增加。与年初预算相比，2019年财政拨款支出完成年初预算的 131.73 %，其中：基本支出完成年初预算的 158 %，项目完成年初预算的 455%。

（二）具体情况

2019年财政拨款支出    1162.08万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出   0   万元，国防支出  0    万元，公共安全支出      0 万元，教育支出  0 万元，科学技术支出    0 万元，文化体育与传媒支出    0 万元，社会保障和就业支出     48.42万元，其中机关事业单位基本养老保险缴费41.77万元、职业年金缴费6.65万元，医疗卫生与计划生育支出26.09万元，其中行政单位医疗15.28万元、公务员医疗补助10.81万元，节能环保支出     10.5 万元，城乡社区支出  0  万元，农林水支出  1049.53    万元，交通运输支出      0万元，资源勘探信息等支出   0  万元，商业服务业等支出    0  万元，援助其他地区支出    0  万元，国土海洋气象等支出  0  万元，住房保障支出    27.56 万元，粮油物资储备支出  0万元，其他支出     0 万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2019年铁岭市水利局一般公共预算财政拨款安排“三公”经费支出 13.95  万元，比2018年减少14.65万元，其中：因公出国（境）费    0万元，公务接待费2.28万元，公务用车购置及运行维护费   11.67  万元。

1. 因公出国（境）费  0  万元，主要用于     等，参加出国（境）团组  0  个，累计  0  人次。2019年因公出国（镜）费比（上年）增减 0万元。

2.公务接待费   2.28 万元，主要用于    等，2019年国内公务接待累计  7  批次， 152  人。2019年公务接待费比上年减少0.25万元，主要是接待批次少了等原因。

3.公务用车购置费0  万元，主要用于   等,当年购置公务用车    0辆。

公务用车运行维护费   11.67 万元，主要用于 防汛抗旱、水利建设管理 等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量6辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出597.96    万元，其中：人员经费  488.09   万元，主要包括基本工资198.36万元、津贴补贴81.63万元、奖金45.31万元、绩效工资60.03万元、机关事业单位基本养老保险缴费41.77万元、职业年金缴费6.65万元、职工基本医疗保险缴费15.28万元、公务员医疗补助缴费10.81万元、其他社会保障缴费0.69万元、住房公积金27.56万元、离休费40.64万元、退休费2.96万元、抚恤金19.13万元、生活补助4.92万元、奖励金0.04万元、其他对个人和家庭的补助0.29万元；日常公用经费 41.89   万元，主要包括办公费5.95万元、印刷费0.49万元、邮电费0.77万元、差旅费1.65万元、会议费0.19万元、培训费0.29万元、公务接待费0.1万元、工会经费0.99万元、福利费8.34万元、公车运行维护费1.6万元、其他交通费20.41万元、其他商品服务支出1.11万元。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年铁岭市水利局机关运行经费支出 41.89  万元，比上年增加12  万元，增长40  %，主要原因是物资处人员及水利中心人员调入增加人员导致同时增加公务员车补原因导致。

（二）政府采购支出情况

2019年铁岭市水利局机关部门政府采购支出总额   0  万元，其中：政府采购货物支出   0  万元，政府采购工程支出     万元，政府采购服务支出    0 万元。授予中小企业合同金额     0万元，占政府采购支出总额的 0  %，其中：授予小微企业合同金额   0 万元，占政府采购支出总额的  0 %。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，铁岭市水利局本级局机关共有车辆     6辆，其中：副县级以上领导干部用车    辆，主要领导干部用车    辆，机要通讯用车 2   辆，应急保障用车  2  辆，执法执勤用车    辆，特种专业技术用车   辆，离退休干部用车   辆，其他用车   2辆，其他用车主要是公务用车防汛抗旱、水利建设管理用车；单位价值50万元以上通用设备   0台（套），单价100万元以上专用设备  1  台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

根据财政绩效管理要求，我单位组织对2019年度预算项目支出开展了绩效自评，共涉及项目19 个，涉及资金 564.13  万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到 100   %，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）为  100 分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是财政资金使用效率还需提高；二是项目建设需要进一步强化管理；三是节约意识需要加强。

下一步我单位将采取以下措施加以改进：一是切实履行我单位作为用款人的绩效评价主体责任，强化绩效理念，树立绩效意识。二是充分吸取、运用绩效自评成果，提高资金使用效率。三是牢固树立过紧日子思想，提高节约意识。四是强化项目管理。进一步科学论证、审查项目。五是全面跟踪项目实施进展情况，高效利用有限的财政资金。六是科学设置绩效评价标准，更加符合实际，客观科学。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

19.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

20.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

21.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

22.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

25.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

26.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

27.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

28. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

29.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

30.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

31.交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）：反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

32.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

33.援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他（项）：反映援助其他地区资金中的其他支出。

34. 国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

35.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件：水利局19年决算公开情况表.xls